根据《激励计划（草案）》的规定，激励对象因辞职、公司裁员而离职，董事会可以决定对激励对象根据本激励计划已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，由公司回购注销。公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，回购价格为授予价格，但根据本激励计划需对回购价格进行调整的除外。

　　根据公司2019年5月7日披露的《关于2018年年度权益分派实施公告》，公司2018年年度利润分配方案已于2019年5月14日实施完毕，根据《2018年限制性股票激励计划（草案）》，公司应当就该等利润分派的实施对本次激励计划回购限制性股票的价格进行相应的调整，具体调整方式如下：

　　P＝（P0-V）=7.93-0.082=7.848元/股

　　其中：P0为调整前的每股限制性股票回购价格；V为每股的派息额；P为调整后的每股限制性股票回购价格。经派息调整后，P仍须大于1。

　　根据上述调整，公司2018年年度利润分配方案实施完毕后，激励对象离职而回购的回购注销价格为7.848元/股。

　　因在公司实施2018年年度权益分派时，就激励对象获授的限制性股票应取得的现金分红由公司代为收取，待该部分限制性股票解除限售时返还激励对象；若该部分限制性股票未能解除限售，公司将按照《2018年限制性股票激励计划（草案）》的规定回购该部分限制性股票时扣除代为收取的该部分现金分红，并做相应会计处理。所以，公司对9名离职人员已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购时按7.93元/股将款项退还员工（每股7.93元含7.848元的回购款及0.082元的现金分红款），回购金额为4,432,077.00元。

　　（三）回购资金来源

　　公司本次用于回购限制性股票的资金全部为自有资金。

　　三、验资情况

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年9月9日出具了信会师报字（2019）第ZA15539号《验资报告》，对公司截至2019年9月3日止减少注册资本及实收资本（股本）的情况发表审验意见如下：

　　公司原注册资本为人民币514,796,728.00元，实收资本(股本)为人民币514,796,728.00元。其中，有限售条件的境内自然人持股61,676,470.00元，占原注册资本的11.98%；无限售条件的境内上市人民币普通股453,120,258.00元，占原注册资本的88.02%。根据2019年5月31日公司第四届董事会第十五次会议决议的规定，公司申请减少注册资本人民币560,812.00元，其中减少境内自然人持股560,812.00股，经我们审验，截至2019年9月3日止，公司已回购560,812.00股，减少股本人民币伍拾陆万零捌佰壹拾贰圆整。变更后的注册资本为人民币514,235,916.00元，实收资本（股本）人民币514,235,916.00元。

　　四、本次回购注销后公司股权结构的变动情况表

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　　五、对公司业绩的影响

　　本次回购注销事项不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，公司管理团队将继续认真履行自己的职责，努力为广大股东创造价值。

　　特此公告。

　　江西煌上煌集团食品股份有限公司董事会

　　二0一九年九月二十一日