毕马威华振的审计服务收费是按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2021年度本项目的审计服务包括上市公司年报审计及子公司法定审计服务、内控审计服务、集团季度报表汇报审阅服务及其他各专项报告鉴证服务，合计收费人民币487.8万元。2022年度的审计费用将由董事会与毕马威华振协商后确定。

2022 年 3 月 15 日

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

毕马威华振承做公司2022年度财务报表审计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人的基本信息如下：

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本数为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

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毕马威华振2021年上市公司年报审计客户家数为57家，上市公司财务报表审计收费总额为人民币3.56亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，金融业，采矿业，电力、热力、燃气及水的生产和供应业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，信息传输、软件和信息技术服务业，以及卫生和社会工作业。毕马威华振2021年本公司同行业上市公司审计客户家数为24家。

监事会在提出本意见前，没有发现参与2021年年度报告及其摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

公司秉持多元发展、求新求变的理念，20多年来以生产高端烘焙油脂为主，同时持续发展淡奶油、冷冻面团、馅料等多项产品。根据2021年Food Talks全球食品特种油脂企业榜，公司位列全球11名，更为国内第一。

1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到网站仔细阅读年度报告全文。

公司根据财政部发布的《企业会计准则第21号一一租赁 (修订) 》(财会 [2018] 35号)、《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会 [2020] 10号) 、《关于调整〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉适用范围的通知》(财会 [2021] 9号)及《企业会计准则解释第14号》(财会 [2021] 1号)的规定对公司会计政策进行变更，对公司财务状况和经营成果不构成影响。变更后的公司会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。同意公司本次会计政策变更。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

2、淡奶油系列

毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年3月14日出具了毕马威华振专字第2200124号《对南侨食品集团 (上海) 股份有限公司募集资金2021年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告》，鉴证结论为：公司董事会编制的《南侨食品集团(上海)股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司2021 年度募集资金的存放和实际使用情况。

4、 后疫情时代消费趋势改变，冷冻面团产品深获青睐

表决结果：6票赞成，赞成票比例100%，0票反对，0票弃权。

2022年3月15日

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表决结果：6票赞成，赞成票比例100%，0票反对，0票弃权。

近年来消费者日益重视食品安全，追求美味和健康的大前提下，各式家庭烘焙、料理崛起，透过互联网的推波助澜，掀起新一轮食尚风潮。消费者对于各项优质烘焙原料，如淡奶油、稀奶油、黄油等的线上、线下需求明显。

（2）霜享Joy Q：在茶饮+烘焙市场的蓬勃发展下，公司研发、推出霜享Joy Q，以All in one的强大功能性解决客户多种原料调制的繁琐过程，并提供客制化的服务；霜享Joy Q可用于饮品之厚乳、奶盖、奶油顶等多种用途，具有便捷、高效的特点，能有效增加产品的附加价值。

公司自成立以来，专注从事烘焙油脂相关制品的研发、生产与销售，并始终秉持追求设备第一、技术第一、品质第一、服务第一的目标和使命服务广大食品消费市场。

公司于2022 年3 月14 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于支付毕马威华振 2021 年度审计报酬及聘任 2022 年度审计机构的议案》，同意公司继续聘任毕马威华振担任公司 2022 年度财务审计机构和内控审计机构。表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事发表了同意的独立意见。

1、烘焙行业概况

本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

1、采购模式

一、 《2021年年度报告及其摘要》（详见上海证券交易所网站）

（1）直销和经销的销售模式

证券代码：605339 证券简称：南侨食品 公告编号：2022-013

表决结果：2票赞成，赞成票比例100%，0票反对，0票弃权。本议案为关联交易议案，关联监事汪时渭先生回避表决。

本次利润分配预案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

单位：元 币种：人民币

（四）生效日期

2、生产模式

（二）募投项目先期投入及置换情况。

本公司按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《南侨食品集团（上海）股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户，不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露募集资金使用信息的情况，不存在募集资金管理违规的情形。

南侨食品集团（上海）股份有限公司董事会

3.1 近3年的主要会计数据和财务指标